📋 주식 양도소득세 계산기
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금융 지식 가이드 해외주식 양도소득세 계산기 완벽 가이드
이 도구는 한국 거주자의 일반적인 국외주식에 대해 소득세 20%와 지방소득세 2%를 합친 22%를 가정합니다. 다른 세율 적용 대상이나 비거주자에게 그대로 적용할 수 없습니다.
계산 공식
양도차익 = 매도금액 - 매수금액 - 수수료
과세표준 = max(0, 양도차익 - 기본공제)
납부세액 = 과세표준 × 22%
예: 1,000만 원 수익 → 과세표준 750만 원 × 22% = 165만 원 납부, 세후 순이익 835만 원.
절세 전략
연말에 손실 종목을 매도해 이익과 손익통산하면 과세표준을 줄일 수 있습니다(Tax-Loss Harvesting). 매년 250만 원 기본공제를 적극 활용하세요.
💡 해외주식 양도세는 매년 5월에 전년도 거래분을 신고·납부합니다.
자주 묻는 질문
Q. 국내주식도 양도소득세가 부과되나요?
국내 상장주식은 대주주 여부·거래시장·장내/장외 거래 등에 따라 과세가 달라집니다. 이 도구는 국내주식 대주주 여부를 판정하지 않습니다. 국세청의 해당 연도 안내를 확인하세요.
Q. 기본공제 250만원은 매매마다 적용되나요?
아니요, 1년(1.1~12.31) 동안의 전체 양도차익을 합산한 뒤 연 1회 250만원이 공제됩니다. 과세대상 국내·국외주식의 기본공제는 합산 연 250만 원입니다. 여러 계좌·거래를 합산하고 이미 사용한 공제액을 고려하세요.
Q. 손실이 난 종목은 어떻게 반영하나요?
같은 해에 발생한 다른 종목의 이익과 손실을 합산(손익통산)해서 과세표준을 줄일 수 있습니다. 연말에 손실 종목을 매도하는 절세 전략(Tax-Loss Harvesting)이 여기서 나온 개념입니다.
Q. 환율은 어떤 기준으로 적용하나요?
실제 신고 시에는 매수일·매도일 각각의 기준환율(원화 환산)을 적용해야 합니다. 배너 환율은 한국수출입은행 Open API 매매기준율 캐시 참고값이며, 신고용 환율과 다를 수 있습니다.
연간 합산액으로 확인하는 세금 예시 가상 사례: 같은 해 매도액 합계 15,000,000원, 매수액 10,000,000원, 필요경비로 인정되는 수수료 50,000원, 남은 공제 2,500,000원이면 양도차익 4,950,000원, 과세표준 2,450,000원, 22% 가정 세액은 539,000원입니다. 손실이면 이 도구의 세액은 0이며 자동 환급액을 계산하지 않습니다.
입력은 원화 기준입니다. 화면 환율을 모든 거래에 일괄 적용하지 말고 증권사 신고자료와 거래별 원화 환산 내역을 확인하세요. 과세대상이 아닌 국내주식 손실은 국외주식 이익과 통산할 수 없습니다. 수수료 인정 여부와 공제·거주 요건은 별도 확인이 필요합니다.
확인 기준일: 2026-10-03. 국세청 세액계산요령 · 국세청 주식 양도소득세 신고 안내 . 신고서 작성·제출 기능은 제공하지 않습니다.